Categoria: Uncategorized

O dia a dia do financeiro

Posted on by admin

Uma palavra fundamental na gestão financeira é disciplina.

Precisamos executar as atividades planejadas, na frequência necessária, para termos visibilidade dos resultados de caixa que a empresa está gerando.

Manter o sistema de gestão ou controle em excel sempre atualizado é essencial para o início de uma gestão financeira profissional.

Cada negócio tem sua particularidade, mas no geral, podemos implementar as atividades da seguinte forma:

Contas a pagar:

No sistema:

  1. Incluir (via importação do xml ou manual) as notas de compras de produtos e de serviços e anexar o pdf da nota.

Frequência: Diária

O ideal é ter pedido de compra, mas pode ser implementando posteriormente. A necessidade do pedido depende do porte e tipo da empresa.

  • Incluir o pagamento de impostos, folhas e outras obrigações.

Frequência: Diária

  • Providenciar a baixa no sistema (via importação do extrato bancário ou manual) e anexar o comprovante de pagamento, sempre ao dia seguinte do pagamento.

Frequência: Diária

Sem sistema:

  1. Criar uma planilha em excel e incluir:

Nome do fornecedor, CNPJ, forma de pagamento (Pix, TED, Boleto etc.), dados para o pagamento, número da nota fiscal, data de emissão da nota, data de vencimento e data do pagamento.

Frequência: Diária

Contas a receber:

No sistema:

  1. Emitir as notas de vendas de produtos e de serviços e os boletos.

Frequência: Diária, mensal (depende do negócio)

  • Se o sistema não emitir boleto, entrar no site do banco e emitir os boletos.

Frequência: Diária, mensal (depende do negócio)

  • Enviar aos clientes a nota fiscal e o pdf

Frequência: Diária, mensal (depende do negócio)

  • Providenciar a baixa no sistema (via importação do extrato bancário ou manual) e anexar o comprovante de pagamento, sempre ao dia seguinte do pagamento.

Frequência: Diária, mensal (depende do negócio)

Sem sistema:

  1. Criar uma planilha em excel e incluir:

Nome do cliente, CNPJ, forma de pagamento (Pix, TED, Boleto etc.), número da nota fiscal, data de emissão da nota, data de vencimento e data do pagamento.

Frequência: Diária

Reconciliação:

No sistema:

  1. Importar o extrato e analisar eventuais divergências.
  2. Analisar despesas bancárias e rendimentos de eventuais aplicações

Sem sistema:

  1. Gerar o extrato em excel e conferir se todas as entradas e saídas previstas, ocorreram.

Frequência: Semanal

  • Analisar despesas bancárias e rendimentos de eventuais aplicações.

Frequência: Semanal

Fechamento mensal:

  1. Enviar ao escritório contábil na data combinada:
    1. PDF´s de todas as notas recebidas de fornecedores
    1. Extrato do mês, em excel e pdf
    1. Normalmente as notas de vendas são capturadas pelo escritório, mas converse com o seu escritório sobre esse assunto.

Importante:

  • Informar aos fornecedores o canal de comunicação com o financeiro para envio das notas e boletos e verificar diariamente esse canal (e-mail, whats-up).
  • Criar um diretório de Contas a pagar e Contas a receber, por ano e mês, e salvar:

pdf das notas, boletos e o comprovante de pagamento.

Frequência: Diária

Assim, fica fácil quando houver a necessidade de busca de documentos.

  • Criar um diretório de extratos e salvar em excel (para quem não tem sistema), para manter o controle de entradas e saídas em dia. Sempre salvar em excel e pdf o extrato do mês para enviar ao escritório contábil.

Frequência: Diária e mensal

  • Agendar os pagamentos no site dos bancos e fazer a aprovação.

Frequência: Semanal. Escolher um dia e fazer os agendamentos da semana seguinte.

Oportunidade de recomeçar!

Posted on by admin

Para dezembro, que é um mês em que ficamos mais reflexivos e pensando nos planos para o próximo ano, gostaria de compartilhar a poesia abaixo, que li na linda matéria, Coragem para recomeçar, da Ana Holanda, de 15/09/2020, na Revista Vida Simples.

Recomendo a leitura. Sensibilidade e praticidade num texto maravilhoso.

 

“O que é ter coragem?

É possível adquirir coragem?

Será que uma pessoa medrosa pode acordar corajosa?

Acho que todos nós somos corajosos

Se olharmos para trás

Se enxergarmos a nossa história

Existe dor, derrota, choro e grito

Mas coragem é isso

É saber que tudo isso pode ficar para trás

Coragem é o passo seguinte

Coragem é apenas movimento

Caminhe

Recomece

Descubra um novo caminho dentro do caminho

Recomece

Entenda que o passado quer se tornar passado

Recomece

Coloque o corpo e a alma dentro do infinito chamado ‘Hoje’

Recomece

Jamais esqueça o passado, mas não dê o seu desejo para ele

Recomece

Avance pelos capítulos da sua história, mas saiba que ela está dentro do mesmo livro

Seu livro

Sua existência

Talvez recomeçar seja apenas ter a coragem de acompanhar os passos do tempo”.

Poeta e escritor: Zack Magiezi

 

Desejo um lindo recomeço em 2022 com muita resiliência e compaixão em nosso dia a dia.

 

 

https://vidasimples.co/ser/coragem-para-recomecar/

 

Educação financeira para empreendedores

Posted on by admin

A educação financeira é fundamental em nossas vidas, seja pessoa física (PF) ou pessoa jurídica (PJ). Assim, com a compreensão da nossa realidade financeira, podemos nos planejar e realizar nossos sonhos, através da definição de objetivos de curto, médio e longo prazo, com a disciplina sendo primordial nesse processo.

Num primeiro momento, precisamos saber quais são as entradas e as saídas do nosso fluxo de caixa. Por entrada, para pessoas físicas, normalmente compreende-se salários, pró-labore e rendimentos, e as saídas por supermercado, moradia, escolas, impostos, água, luz, cartão de crédito etc.

Já para pessoas jurídicas (empresas), as entradas normalmente são as vendas de produtos e serviços, e as saídas, são as despesas, custos e investimentos.

Com essas informações em mãos, vamos preparar o planejamento (falamos um pouco desse assunto no post anterior (Gestão Orçamentária)).

Para PF, reunir os membros familiares para definir metas é fundamental, pois todos deverão estar cientes dos compromissos assumidos e fazer sua parte para atingi-las. Definir objetivos de curto, médio e longo prazo é fundamental para termos o sentimento de conquista. Afinal, precisamos obter durante a jornada, frutos de nosso esforço. Precisamos viver e sentir que nossos pequenos prazeres estão sendo atendidos. Se paramos de fazer as coisas simples que gostamos, surge um sentimento muito grande de frustração e a pergunta vem: mas vale a pena? Por isso, é fundamental que a família defina sua prioridade e seja prazeroso atingir cada etapa do planejamento.

Já para PJ, as áreas da empresa devem estar alinhadas com o objetivo em comum e conscientes de sua responsabilidade e ações para o atingimento das metas do período definido, com o envio de informações em prazos determinados para que elas sejam efetivamente transformadas em dados e verificadas em um plano ativo.

Vejo muitas notícias sobre ser fundamental separar o dinheiro da PF e PJ, mas está claro para você, empreendedor, o motivo? Afinal, o investimento e esforço na sua empresa é seu, certo? De qualquer jeito o dinheiro volta para você…então por que separar as finanças? Ao misturarmos as finanças da PF e da PJ, não conseguimos identificar o resultado de seu planejamento como positivo ou negativo. Dessa forma, perguntas como “É o sócio quem está gastando muito nas contas pessoais ou a empresa que está deficitária? Onde devemos agir? Na PF ou PJ?” não são facilmente respondidas.

No início, pode parecer trabalhoso (e é) fazer a separação e a análise das entidades para que cada uma siga seu planejamento, mas é muito recompensador quando você verificar que ao definir uma retirada mensal e ao se organizar na esfera pessoal, a empresa também passa a ficar mais organizada.

Mais organização, significa planejamento, ações e metas claramente identificadas e acompanhamento constante. Por isso, voltamos à palavra fundamental que é a disciplina.

Pela explicação acima, espero ter esclarecido as distinções entre PF e PJ, ambos com vida própria e única, porém com o mesmo objetivo de alcance de metas.  

A Financiclo pode ajudar na organização e no planejamento de seu negócio e de suas contas pessoais, para o início do seu novo ciclo financeiro.

Conte conosco e vamos juntos empreender e fazer crescer nossos sonhos.

 

Gestão Orçamentária

Posted on by admin

Num cenário econômico e político instável, como fazer um orçamento empresarial? Temos 4 pilares fundamentais na gestão orçamentária que são:

  1. Planejamento orçamentário
  2. Simulações dos cenários
  3. Acompanhamento
  4. Revisões

O objetivo final é obter, para o período em análise, as seguintes projeções:

  • Resultado do Período (DRE)
  • Fluxo de Caixa
  • Balanço Patrimonial

Importante também definir as metas e indicadores de desempenho.

No Pilar 1 (planejamento orçamentário) é necessário coletar os dados. E que dados precisam ser coletados junto ao time?

  • Vendas e deduções
  • Custos de material
  • Custos de produção
  • Gastos com pessoal
  • Despesas
  • Investimentos

A coleta pode ser feita através de um sistema de gestão (preferencialmente) ou em Excel, em configurações ou formatos pré-estabelecidos para ajudar na consolidação e análise. Abaixo alguns modelos de orçamento (a decisão depende do negócio, tamanho, maturidade e objetivo). Todos apresentam prós e contras.

  • Orçamento Estático
  • Orçamento Flexível
  • Orçamento Contínuo (ou Rolling Forecast)
  • Orçamento Ajustado ou Revisado (Forecast)
  • Orçamento Baseado em Atividades 
  • Orçamento Base Zero (OBZ)
  • Orçamento Base Histórico (OBH)
  • Orçamento Matricial
  • Orçamento Colaborativo (Descentralizado)

Com os dados coletados e modelo definido, vamos ao Pilar 2 (simulações dos cenários), que pode ser iniciado com projeções otimistas, pessimistas e realistas partindo do modelo base. Também, deve-se levar em consideração efeitos de variação cambial, escassez/sobra de matéria prima, mão de obra, água, luz, impactos de anos eleitorais, economia local e global, entre outros fatores que podem impactar o negócio.

Para o Pilar 3 (acompanhamento) é necessário ter uma rotina bem definida de controle dos indicadores estabelecidos e excelente comunicação com os gestores para divulgar os resultados. O ideal é ter reunião semanal, para saber como está o resultado do mês e dos próximos 3 meses.

No Pilar 4 (revisões) o orçamento será revisado de acordo com o modelo escolhido, mas o importante é que em casos de desvios um plano de ação precisa ser definido e implementado rapidamente.

Ter um bom sistema de gestão, uma equipe preparada (interna ou terceirizada) e muita disciplina para gerir o orçamento são essenciais para o sucesso do processo.

Estamos na época para preparação do planejamento de 2022 e tomar as ações necessárias de forma estruturada.

Como está o seu planejamento orçamentário?

A Financiclo pode te ajudar, através do treinamento ao seu time ou na preparação e
acompanhamento do seu orçamento.

Como fazer um fluxo de caixa

Posted on by admin

O caixa é uma pressão constante para os negócios, sejam novos ou aqueles já estabelecidos há um tempo. Saber gerenciar o fluxo de entrada e saída é um desafio diário para o empreendedor, que normalmente tem que cuidar de todo o processo da empresa (compras, vendas, marketing, produção, pessoal e financeiro) e algumas vezes não consegue priorizar a análise financeira.

Mas como ter um fluxo de caixa positivo?

O que precisa ser feito para não cair na armadilha do fluxo de caixa negativo?

Algumas dicas essenciais:

  1. Análise de lucratividade dos produtos e serviços

    O seu preço de venda cobre todos os custos e despesas de sua operação?
    Você analisa mensalmente o resultado de sua empresa?
    Você sabe se sua empresa está no lucro ou prejuízo?
    Dependendo do resultado dessa análise, é necessário ajustar o resultado operacional da empresa.

  2. Fluxo de caixa de curto, médio e longo prazo

    Você tem uma visão clara de seu fluxo financeiro?
    Sabe onde deve trabalhar para equilibrar as contas?

  3. Orçamento empresarial

    Para se ter um bom planejamento financeiro, precisamos ter um bom orçamento empresarial, que normalmente é feito com visão de 1 a 5 anos para frente, com revisões mensais e / ou trimestrais, dependendo do negócio.

  4. Acompanhamento da gestão orçamentária

    Necessário ter uma rotina bem definida de controle das receitas/faturamento (que geram as contas a receber), custos e despesas (que geram as contas a pagar, como matéria prima, impostos, folha de pagamento, empréstimos, tarifas, dividendos etc.) e investimentos (como compra de máquinas e equipamentos).
    Seguir o orçamento empresarial e ajustar em casos de desvios é uma tarefa que precisa ser feita diariamente.

Ficou interessado em como fazer todo esse processo?

Tem alguma dúvida que podemos esclarecer?

A Financiclo está preparada para fazer toda a rotina financeira bem como o diagnóstico, planejamento e reestruturação financeira de sua empresa.

Estamos disponíveis também para treinar o empresário e sua equipe para que tenham condições de gerir seu negócio de forma economicamente sustentável, pois o nosso propósito é oferecer gestão financeira aos nossos clientes, através da prestação de serviços ou pelo treinamento à sua equipe.